Налоговое планирование и неденежные расчеты

Цель практикума:

• осветить проблемные вопросы, которые возникают у предприятий на сегодняшний день;
• разобраться в налоговом законодательстве при применении не денежных расчетов;
• помочь спрогнозировать налоговые риски и представить альтернативные методы оптимизации налогообложения.

Программа:

1. Неденежные расчеты как составляющая налогового планирования на предприятии.
2. Налоговые риски и финансовые потери при проведении неденежных расчетов в виде:
   • Товарообменных (бартерных) операций.
   • Уступки права требования.
   • Переводе долга и взаимозачете.
   • Расчете векселем.
   • Сравнение преимуществ и недостатков каждой из форм расчетов, отличия друг от друга и
   • налоговые последствия при применении каждой из них.
3. Налоговые механизмы в управлении предприятием.
   • Цели и стратегии налогового планирования, как составляющей части финансового менеджмента на предприятии.
   • Роль и первоочередные задачи финансового менеджмента при формировании налоговой политики предприятия.
   • Сравнение разных систем налогообложения: плюсы и минусы, экономия и преимущества.
   • Прогнозирование налоговых рисков на уровне финансового менеджмента предприятия:
     • Внутренние риски предприятия;
     • Внешние риски предприятия.
   • Анализ структуры налоговых нагрузок с учетом специфики деятельности предприятия.
   • Управление налоговыми рисками на уровне финансового менеджмента предприятия:
     • реструктуризация дебиторской и кредиторской задолженности;
     • налогообложение слияния и поглощения предприятий;
     • прогнозирование внешних и внутренних налоговых рисков на предприятии.
   • Альтернативные методы оптимизации налогообложения и пути их адаптации к специфике деятельности предприятия в условиях экономического кризиса:
     • метод замены налогового субъекта;
     • метод замены вида деятельности;
     • метод замены налоговой юрисдикции.
   • Использование положений учетной политики предприятия для целей налогового планирования.
   • Бюджетирование налоговых платежей, как способ прогнозирования налоговых нагрузок предприятия.
   • Оценка эффективности принятой налоговой политики - пути и методы ее коррекции.
   • Кейс по налоговому планированию.