На чём сэкономить в трудные времена

Многие считают, что контроль за расходами — скучная и рутинная работа, отнимающая массу времени, что неверно. Да. есть люди, которые посвящают этой работе очень много времени и учитывают любую мелочь, хотя сами не всегда понимаю- зачем.

На самом деле цель данного отчета проста — контролировать денежные потоки и не допустить ситуации, когда доходы станут меньше расходов (об этом даже подумать страшно!). Что делает руководитель предприятия, если видит, как при неизменной выручке предприятия его расходы увеличиваются? Принимав! соответствующие меры — например, ищет пути увеличения выручки, чтобы покрыть возросшие расходы. А в периоды экономических кризисов (2008-2009 годы), когда продажи предприятия увеличить сложно, руководители начинают уменьшать расходы, Порой это — единственный шанс спасти бизнес.

Вспомните заголовки новостей в последние месяцы:

• КАМАЗ СОКРАЩАЕТ 20 % РАБОЧИХ МЕСТ!
• БАНК UBS ЗАКРЫВАЕТ СВОИ ФИЛИАЛЫ В 15 СТРАНАХ МИРА!
• АВТОКОНЦЕРН GENERAL MOTORS ОБЪЯВИЛ О БАНКРОТСТВЕ!
• КОМПАНИЯ AIG ПРОДАЕТ СВОЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК В ШВЕЙЦАРИИ! И так далее.

Возможно, кое-что было не так, как мы написали, но большинство крупных предприятий по всему миру сокращают персонал и закрывают свои филиалы в других странах.

Чем отличается ваш отчет о доходах и расходах от аналогичного отчета КАМАЗа? Только величиной цифр? Или динамикой изменений? Вы вряд ли ответите на этот вопрос, если не составляли свой отчет. Вам просто нечего анализировать. Поэтому здесь мы вкратце напомним, как составить отчет о доходах и расходах (более детально я (автор — Владимир Савенок) говорил об этом в своих книгах «Как составить Личный Финансовый План. Путь к финансовой независимости» и «Личные финансы. Самоучитель»).

Нужно сделать всего три несложных шага (на первом этапе вполне хватит и первых двух).

Шаг 1. Определите статьи доходов и расходов

Главная ошибка на данном этапе — попытка втиснуть собственные доходы и расходы в чьи-либо категории. Хотя у каждого есть такие статьи расходов, как квартплата, плата за телефон и электричество, траты на еду, и статьи доходов — заработная плата, проценты по депозитам в банке, — у разных людей имеются специфические статьи доходов и расходов.

Бюджет будет построен грамотно в том случае, если включит в себя статьи расходов, показывающие, как именно вы (а не кто-то другой) тратите деньги, и такие статьи доходов, которые покажут вам, как вы зарабатываете деньги. Например, если вы регулярно обедаете на работе, нужно ввести в статью «Продукты» подстатью «Обеды вне дома». Если у вас есть инвестиции в акции, в статьи доходов добавьте статью «Дивиденды».

Обязательно вспомните о своих увлечениях (подводное плавание, теннис, коллекционирование монет) и привычках (курение) и выделите под них отдельные статьи расходов.

Основной смысл такого построения бюджета в том, чтобы понять, ОТКУДА ПРИХОДЯТ И КУДА УХОДЯТ ВАШИ ДЕНЬГИ. А это необходимо для принятия обдуманных решения об изменении потока своих денег и их направлении на более важные для вас цели.

Начните со статей доходов (мне кажется, что некоторые читатели никогда даже не пытались учитывать свои доходы). И какие у вас доходы?

1. Заработная плата (она есть у каждого — будь вы владельцем бизнеса или наемный работник).
2. Процент по банковскому депозиту (есть у многих, но не его считают).
3. Рентный доход (если вы сдаете в аренду квартиру или о4 цифра известна).

Что-то упустили?

Да. Еще у каждого есть еще одна статья доходов, о которой обычно забывают. Это «Другие доходы». Что в нее включать, каждый решает сам.

Как-то один мой знакомый, работающий на автомобили заводе, спросил, есть ли у меня друзья, работающие в автосервисе или в автомагазине. Я ответил, что таковых не имеется. зачем они тебе?» — поинтересовался я. «Да у меня дома скопилось 70 генераторов от автомобиля... нужно их как-то продать. Это и есть те самые «Другие доходы».

У работников некоторых госструктур данная статья моя быть весьма значительной. Сюда относятся и вполне обычные доходы: подарки на новоселье или день рождения, неожиданные бонусы или премии (хотя их можно отнести в отдельную статью), прибыль от продажи чего-нибудь небольшого (например, компьютера или мебели). Я говорю именно «небольшого», потому что если вы продаете, к примеру, свой автомобиль или квартиру, в данном случае оба объекта должны находиться в вашем отчете об активах и пассивах. К тому же, продавая автомобиль, вы не получаете доход, а осуществляете операцию с капиталом между активами: ваши деньги переводятся из актива «Автомобиль» в актив «Средства на счете в банке».

Перечень статей расходов гораздо длиннее перечня статей доходов. Я не буду здесь все перечислять — вы и сами их неплохо знаете. Единственное, на что хочу обратить внимание: постарайтесь выстроить свой учет так, чтобы статья «Другие расходы» не превышала 15-20 % от суммы всех ваших расходов.

Шаг 2. Запишите все ваши доходы и расходы

Постарайтесь собрать все чеки, счета и другие платежные документы за месяц, в котором вы ведете учет. Это касается не только расходов, но и доходов.

Подсчитайте свой средний месячный доход (заработную плату). Добавьте иные доходы (если они есть) — от сдачи недвижимости в аренду, дивиденды по акциям, проценты по банковским депозитам и т. д. Затем проведите детальный учет ваших расходов в течение как минимум одного месяца (лучше — трех) и внесите их в таблицу (программу).

Насколько детальным должен быть отчет? Настолько, чтобы он давал полезную информацию о ваших привычках при расходовании денег. Но не настолько, чтобы вы увязли в мелочах. Помните: бюджет — это отчет, с которым предстоит работать в течение длительного времени. Поэтому вряд ли стоит его перегружать деталями.

Итак, все цифры внесены в таблицу. Теперь просуммируйте все доходы и расходы за месяц и вычтите сумму расходов из суммы доходов. Полученная цифра - ВАША ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ! Если результат отрицательный, вы живете в долг. Это вообще очень плохо, а в период кризиса — тем более. Если прибыль есть, инвестируйте ее (всю или хотя бы большую часть) на свои счета в банке или в страховой компании, в ценные бумаги и т. п.

Одна из главных особенностей ведения бюджета в период кризиса — создание и поддержание резервного фонда. Он необходим каждому человеку, чтобы он и его семья могли жить на прежнем уровне в течение определенного срока (6-12 месяцев), даже если исчезнет источник основного дохода (например, если его сократят).

Такой фонд нужен не только во время кризиса. Но, конечно, сегодня его значение выше, чем в обычные годы. Поэтому если ваш доходы больше ваших расходов, в первую очередь создайте солидный резервный фонд, лучше — на ликвидном счете в банке.

Если доходы меньше расходов, приводите свою финансовую жизнь в порядок, то есть сделайте так, чтобы доходы стали выше расходов и вы могли приступить к созданию резервного фонда.

Если доходы равны расходам, вам тоже есть чем заняться. Такая ситуация сложилась в большинстве семей, и ее нельзя назвать нормальной. Вспомните афоризм Бенджамина Франклина в начале главы — это основа любых финансов (личных и корпоративных).

Я еще раз акцентирую ваше внимание на необходимости инвестировать часть своего дохода. Сколько вы можете безболезненно снести в банк уже сегодня? Чтобы понять это, вычтите из суммы своих ежемесячных доходов величину своих ежемесячных расходов.

Например, ежемесячный доход составляет 1000 долларов, ежемесячные расходы — 500 долларов. Это значит, что вы можете каждый месяц инвестировать разницу в 500 долларов. Если, пытаясь урезать свои расходы, вы сталкиваетесь с трудностями, прочитайте предыдущую главу, где рассказано, как и на каких статьях лучше сэкономить.

Также вы можете воспользоваться методом «нескольких конвертов». Он появился давно. В середине прошлого века была подробно описана «бухгалтерия жестяных банок», когда деньги, имевшие разное целевое предназначение, распределяясь по разным жестяным банкам или конвертам. Так деньги направлялись на разные нужды: плата за коммунальные услуги, погашение кредита на жилье и т. д. Нецелевое использование денег не допускалось.

Еще один вариант конвертирования денег — распределение по неделям, то есть каждый конверт содержит сумму для покрытия расходов на текущие семь дней. Такое планирование осуществляется от доходов (тратятся полностью) или от расходов (семья может откладывать разницу между доходами и расходами).

В последнее время описанный метод завоевывает популярность в связи с появлением онлайн сервиса «4 конверта» (www.4konverta.com), в котором автор методики Макс Крайнов систематизировал данный подход. Этот сервис включает столь необходимое выделение периодических, запланированных и целевых расходов с последующим делением на четыре недельных конверта.

Главным плюсом описанной методики является простота и небольшие временные затраты на планирование. Сначала вы выделяете периодические обязательные траты текущего месяца: коммунальные расходы, кредитные платежи, оплата за обучение. Затем вносите плановые расходы — на подарки друзьям, медицинские услуги, крупные покупки. Дальше откладываете на цель — скажем, на отпуск. Остальное делите на 4-5 конверта — это основные еженедельные расходы: транспорт, продукты, обеды, что-то еще (при наличии).

Поначалу трудно определить, сколько денег вы можете пустить в резервный фонд, ведь у вас не определен прожиточный минимум нелели. Поэтому резервируйте жестко заданный процент - например, 10. Позднее, отследив содержимое конверта, вы сможете откладывать излишки в страховой резерв.

Авторы: Владимир Савенок, Нина Донина (Отрывок из книги "Как пережить финансовый кризис. На чём сэкономить в трудные времена")